Sisällysluettelo
Kun pohtii remonttia kotiin tai teettää muita vastaavia palveluja, kotitalousvähennys laskuri on työkalu, jota moni hyödyntää. Suomessa kotitalousvähennys on huomattava etu henkilöverotuksessa, mutta summien ja vähennysprosenttien laskeminen ilman apuvälineitä voi olla kinkkistä. Koska kotitalousvähennyksen ehdot ja enimmäismäärät ovat vuosien varrella muuttuneet, tämän laskurin käyttö on tullut yhä oleellisemmaksi. Monet hyödyntävät sitä esimerkiksi ennen kuin tekevät päätöksen työn tilaamisesta.
Tällä hetkellä kysymyksiä herättävät erityisesti omavastuun määrä, puolisoiden vähennysmahdollisuudet sekä erilaiset laskutustavat. Tässä tekstissä pureudutaan tarkemmin laskurin toimintaan, sen taustoihin sekä ajankohtaisiin esimerkkeihin.
Mikä on kotitalousvähennys laskuri?
Kotitalousvähennys laskuri on sähköinen työkalu, jonka avulla voit laskea, kuinka paljon voit saada vähennystä verotuksessa esimerkiksi siivouksesta, lastenhoidosta tai asunnon remontoinnista, kun ostat palvelun yritykseltä. Tällainen laskuri löytyy muun muassa Verohallinnon verkkosivuilta. Se kysyy yleensä työn osuuden euromäärän (sisältäen arvonlisäveron), palvelun tyypin sekä maksuajankohdan. Laskuri huomioi lisäksi omavastuun, joka on vuonna 2025 150 euroa per henkilö. Kotitalousvähennyksen erityispiirteenä on kyky siirtää vähennys automaattisesti puolisolle, jos pääasiallisella hakijalla ei ole riittävästi maksettavia veroja, ja osa laskureista ottaa tämän myös huomioon. Tämä ominaisuus on suomalaista hallintolainsäädäntöä myöten varsin harvinainen.
Kotitalousvähennys laskurit ovat erityisen suosittuja muutto- ja remonttiaikoina. Niiden käyttäjäystävällisyys ja yksityiskohtainen laskentatapa tuovat helposti näkyville sen, miten omat valinnat vaikuttavat vähennyksen suuruuteen.
Jotkut laskurit tarjoavat lisäksi mahdollisuuden simuloida eri työn osuuksia etukäteen, jolloin käyttäjälle avautuu selkeä kuva siitä, miten pienikin muutos työn hinnassa heijastuu vähennyksen loppusummaan. Useat käyttäjät vertailevatkin laskurin avulla eri palveluntarjoajien työnosuuksia ja voivat tehdä sen jälkeen harkitumpia päätöksiä esimerkiksi remonttitarjousten välillä, koska laskuri tekee konkreettisen summalaskelman puolestasi.
Miten kotitalousvähennys toimii?
Kotitalousvähennys helpottaa kotiin ostettavien palvelujen teettämistä vähentämällä suoraan maksettavaa verosummaa. Vuonna 2025 kotitalousvähennyksen perusprosentti on 35 % arvonlisäverollisen työn hinnasta, kun ostat työn rekisteröidyltä yritykseltä. Poikkeuksena on öljylämmityksestä luopuminen, jolloin vähennysoikeus nousee jopa 60 %:iin työn osuudesta. Palkattua työntekijää koskee erilainen laskentatapa (13 % palkasta sekä työnantajan sivukuluilta).
Maksimivähennys yhtä henkilöä kohden vuonna 2025 on 1 600 euroa. Tämä tarkoittaa sitä, että saadaksesi täyden kotitalousvähennyksen, yritykselle maksetun työn osuuden pitää olla vähintäänkin 5 000 euroa vuoden aikana. Omavastuu on 150 euroa jokaiselta hakijalta, eikä vähennystä saa materiaaleista tai matkakuluista.
Esimerkki laskemisesta
Kun teetät esimerkiksi keittiöremontin vuonna 2025 ja yrityksen laskussa työn osuus on 5 000 euroa, kotitalousvähennys lasketaan seuraavasti: 5 000€ × 0, 35 (%) = 1 750€. Tästä vähennetään sitten vielä omavastuu eli 150€, jolloin vähennyksen määräksi jää 1 600€. Tämä näkyy suoraan seuraavan vuoden verotuksessa ja pienentää maksettavaa veron määrää. Jos jaat vähennyksen puolisosi kanssa, yhteinen enimmäismäärä on 3 200 €, ja tällöin työn osuutta tulisi olla vähintäänkin 10 000 €.
Laskurissa täytyy huomioida, että öljylämmityksestä luopumisessa prosentit ja enimmäissummat muuttuvat näkyvästi, sillä kuten jo mainittu, tällöin työn osuudesta voi vähentää 60 % ja maksimivähennys henkilöä kohden nousee myöskin 3 500 €.
Kotitalousvähennyksen hakeminen
Kotitalousvähennyksen tiedot voi ilmoittaa joko ennakonpidätysprosenttia varten tai veroilmoituksessa. Käytännössä laskun maksuvuosi ratkaisee sen, miltä vuodelta vähennys tehdään, ei työn suoritusvuosi. Vähennystä voi hakea OmaVerossa, jossa laskurilla lasketun tuloksen voi ilmoittaa suoraan. Puolisot voivat vapaasti sopia, kumman verotukseen vähennys kirjataan, ja Verohallinto siirtää ylimenevät vähennykset toisen puolison veroihin, jos omat verot eivät riitä kattamaan koko määrää.
Yritys voi tehdä kotitalousvähennysilmoituksen puolestasi
Monelle tulee yllätyksenä, että osa yrityksistä voi ilmoittaa kotitalousvähennykset suoraan Verohallinnolle asiakkaidensa puolesta, mikäli he suostuvat tähän. Tämä käytäntö helpottaa erityisesti sellaisia asiakkaita, jotka eivät ole aiemmin hakeneet vähennystä, tai joille OmaVero on täysin vieras palvelu.
Toistaiseksi ilmoituksen teko yrityksen puolesta ei ole pakollista, mutta sen odotetaan kuitenkin yleistyvän lähivuosina. Tilastojen mukaan vuonna 2024 ainoastaan noin 3 % yrityksistä toimitti ilmoituksen asiakkaan puolesta. Tämä prosenttiosuus on kuitenkin kasvussa, sillä tällaisella palvelumallilla voidaan vähentää virheitä ja nopeuttaa verotuspäätöksiä.
Yhteenveto kotitalousvähennys laskurista
Kotitalousvähennys laskuri auttaa selvittämään, kuinka paljon kotitalousvähennystä voit saada eri töistä vuonna 2025. Laskurin avulla voit arvioida tarkasti, mikä on työn osuus, sillä kotitalousvähennys lasketaan yleensä vain työn osuudesta, ei tarvikkeista tai matkakuluista. Esimerkiksi remontin, siivouksen tai muun palvelun kohdalla on tärkeää tietää, kuinka paljon saat vähennystä, jotta voit hyödyntää verotuksen edut oikein.
Vuonna 2025 kotitalousvähennyksen enimmäismäärä voi olla jopa 3 200 euroa, ja vähennyksen omavastuu on 150 euroa. Tämä tarkoittaa, että kotitalousvähennyksen määrä riippuu siitä, kuinka paljon työstä maksetaan ja kuinka suuri työn osuudesta muodostuva summa on. Esimerkiksi jos palkkaat työntekijän tai ostat palvelun yritykseltä, voit vähentää osan kustannuksista verotuksessa. Kotitalousvähennys laskuri tai kotitalousvähennyslaskuri auttaa laskemaan arvion nopeasti ja helposti ennen työn tilaamista.
Kotitalousvähennystä voi saada esimerkiksi remonttitöistä, siivouksesta sekä kotitalous hoiva ja hoitotyö -palveluista. Myös öljylämmityksestä luopuminen kuuluu vähennyksen piiriin. Kun tiedät etukäteen, miten paljon saat kotitalousvähennystä, voit suunnitella työt ja kulut järkevästi ja varmistaa, että hyödynnät verovähennyksen täysimääräisesti.
Usein kysytyt kysymykset
Mikä on kotitalousvähennys laskuri?
Kotitalousvähennys laskuri on työkalu, jonka avulla voit arvioida, kuinka paljon kotitalousvähennystä voit saada vuonna 2025.
Miten kotitalousvähennys lasketaan?
Kotitalousvähennys lasketaan työn osuudesta, eli vain työn osuudesta vähennetään verotuksessa. Tarvikkeista tai matkakuluista ei yleensä saa vähennystä.
Kuinka paljon kotitalousvähennystä voi saada vuonna 2025?
Vuonna 2025 kotitalousvähennyksen enimmäismäärä voi olla jopa 3 200 euroa, ja omavastuu on 150 euroa.
Voinko saada kotitalousvähennystä, jos palkkaan työntekijän?
Kyllä. Jos palkkaat työntekijän, voit saada kotitalousvähennystä palkasta maksetusta työn osuudesta.
Mitä töitä kotitalousvähennys koskee?
Kotitalousvähennys koskee esimerkiksi remontteja, siivousta sekä kotitalous hoiva -palveluita. Myös öljylämmityksestä luopuminen oikeuttaa vähennykseen.
Vähennetäänkö alv kotitalousvähennyksessä?
Kotitalousvähennys perustuu maksettuun työn hintaan, eikä sitä yleensä lasketa erikseen arvonlisäverosta, vaan työn osuudesta.
Miten käytän kotitalousvähennys laskuria oikein?
Syötä laskuriin työn kokonaiskustannus ja työn osuus, jotta näet kuinka paljon saat vähennystä ja mikä on arvioitu kotitalousvähennyksen määrä.